经常有些文章写明：公转私、私转私，公转私超过5万、个人账户进账超5万，就会被税务局重点监控。情况真是这样子吗？今天就带大家一起来解析这个问题吧。
01
银行交易过高真会被税局监管吗？
依据中国人民银行令2016年第3号，金融机构应当报告大额交易，而现金当日单笔或者累计交易人民币5万元以上或个人银行账户当日单笔或者累计交易50万元以上，属于大额交易的情形之一。具体如下：
同时，根据银发〔2018〕163号，将第三方支付机构也纳入大额交易管理。其明确：自2019年1月1日起，非银行支付机构（比如微信、支付宝等）也需要对大额交易情况进行上报。
另外，中国人民银行、银保监会、证监会等三部门在2022年还联合发布过《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，其中提及自然人客户办理单笔5万以上现金存取业务的，需要识别并核实身份，登记资金来源或用途。不过，该文件原计划于2022年3月1日施行，后因技术原因暂缓施行。
▌敲黑板：
现金交易5万及以上、公户转账（公转公、公转私）200万及以上、个人境内转账50万及以上、个人境外转账20万及以上；
以上属于大额交易；
金融机构及非银支付机构，需要按规定进行上报
因为政策文件指明是（商业）银行上报给央行，所以跟税务局并没有直接关系。但如果银行交易金额上报频次较多或金额太大，那金融机构也有可能会向央行反映。
对于个人银行账户进账5万以上会被税务局重点监控之类的言论，主要是将央行的大额交易管理和大额现金管理试点的通知提到的情形，关联到税务局稽查上面，形成了偷换概念场景。
02
税务局可以直接监控个人账户吗？
根据（税收）征管法，税务机关如需稽查个人的银行（账户）信息，需经县（级）以上税务局局长批准才行。所以说，针对个人的银行账户，税局并不是想查就能查的，更不能随时监控。
当然，在2019年6月26日，中国人民银行、工业和信息化部、国家税务总局、国家市场监督管理总局四部门联合召开企业信息联网核查系统启动会。中国工商银行、交通银行、中信银行、中国民生银行、招商银行、广发银行、平安银行、上海浦东发展银行等8大银行作为首批用户接入企业信息联网核查系统。其核心亮点就是企业信息联网核查系统搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享、核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查的三大功能。
03
银行账户交易需注意的涉税风险有哪些？
随着金税四期的上线，税收信息大数据化，“以数治税”也全面到来，私户避税等违法行为，会更加容易被税务局发现端倪。
就企业而言，我们建议：资金往来、款项收付尽量做到公对公转账，尽量避免频繁使用私户收款。确实因为经营需要公转私、个人卡等，需要注意以下几类交易容易引起税务局重点监控。
1、公司的资金交易金额与企业的经营规模明显不符。比如小便利店，每月动不动就有上千百万的流水。
2、企业对公账户与特定个人银行账户频繁发生转账行为。如公司用对公账户转给个人账户100万，明天继续转100万，过了几天个人又将款项转回公司对公账户。
3、已经闲置很久的账户，原因不明的突然启用，且在短期内有大量的转账行为。
4、资金收付与企业经营业务不符。如公司是做手机零售业务，每天却收到家具公司的转账。
5、连续小金额转账试卡行为。如对公账户多次小面额5000元转账。
6、一人拿出其他多人及多张银行卡到银行柜员机大量取现情形。
对于个人，那高收入、高净值群体是重点关注对象，则需要及时将应税收入进行纳税申报，合理纳税并做好自己的纳税信用管理，且做好财税上的合规体系及工作。
